财务资料
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产
214,583,945.02
199,908,514.68
7.34
流动负债
1,047,453,307.17
1,009,548,711.68
3.75
总资产
550,016,485.02
536,606,580.00
2.50
股东权益（不含少数股东权益）
-522,437,486.18
-496,458,138.98
净资产为负数
每股净资产
-2.4232
-2.3027
净资产为负数
调整后的每股净资产
-2.6289
-2.3848
净资产为负数
报告期（1－6月）
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
净利润
-23,332,435.25
-8,729,253.45
——
扣除非经常性损益后的净利润
-20,963,891.91
-10,280,421.71
——
每股收益
-0.1082
-0.0405
——
每股收益注1
-0.1082
净资产收益率（%）
净资产为负数
净资产为负数
——
经营活动产生的现金流量净额
-3,314,430.57
15,283,166.21
-121.69
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目
金额
解除担保而转回的预计负债
1,195,897.00
其他营业外收入
4,372.50
资产处理净损失
-70,920.00
罚没支出
-2,445.32
提取资产减值准备
-3,478,199.72
其他营业外支出
-17,247.80
合计
-2,368,543.34
3、净资产收益率及每股收
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%）
每股收益
全面摊薄
加权平均
全面摊薄
加权平均
主营业务利润
净资产为负数
净资产为负数
0.2076
0.2076
营业利润
净资产为负数
净资产为负数
-0.1078
-0.1078
净利润
净资产为负数
净资产为负数
-0.1082
-0.1082
扣除非经常性损益后的净利润
净资产为负数
净资产为负数
-0.0972
-0.0972
4、利润及利润分配表
金额单位：元
项目
2005年1-6月
（合并）
2005年1-6月（母公司）
2004年1-6月（合并）
2004年1-6月（母公司）
一.主营业务收入
127,255,211.11
38,566,840.99
124,056,555.83
41,247,746.72
减:营业成本
81,984,697.37
34,153,647.95
78,607,569.84
39,905,009.01
主营业务税金及附加
514,104.30
58,305.51
769,841.49
204,913.04
二.主营业务利润（亏损以“-”表示）
44,756,409.44
4,354,887.53
44,679,144.50
1,137,824.67
加:其他业务利润（亏损以“-”填列）
1,044,458.32
863,547.92
2,542,113.09
2,432,307.67
减:营业费用
21,730,899.72
2,590,078.89
21,174,487.89
2,289,372.47
管理费用
24,206,511.45
9,190,384.80
20,374,969.99
4,091,555.37
财务费用
23,114,182.97
21,250,996.84
11,970,430.63
10,151,228.30
三.营业利润（亏损以“-”填列）
-23,250,726.38
-27,813,025.08
-6,298,630.92
-12,962,023.80
加:投资收益
-87,954.10
3,282,509.76
4,247,427.70
补贴收入
129,650.00
营业外收入
1,200,269.50
1,200,269.50
减:营业外支出
323,610.23
2,189.43
50,037.58
14,657.35
四.利润总额（亏损以“-”填列）
-22,462,021.21
-23,332,435.25
-6,219,018.50
-8,729,253.45
减:所得税
2,032,669.26
2,882,148.29
减:少数股东损益（合并报表填列）
1,484,656.73
58,475.24
加：未确认投资损失（合并报表填列）
2,646,911.95
430,388.58
五.净利润（亏损以“-”填列）
-23,332,435.25
-23,332,435.25
-8,729,253.45
-8,729,253.45
加:年初未分配利润
-881,306,860.44
-907,746,074.00
-803,583,274.81
-832,153,802.77
加:调整上年数
六.可分配的利润（亏损以“-”填列）
-904,639,295.69
-931,078,509.25
-812,312,528.26
-840,883,056.22
减:提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润（亏损以“-”填列）
-904,639,295.69
-931,078,509.25
-812,312,528.26
-840,883,056.22
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润（亏损以“-”填列）
-904,639,295.69
-931,078,509.25
-812,312,528.26
-840,883,056.22
补充资料：
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加(或减少)利润总额
4．会计估计变更增加(或减少)利润总额
5．债务重组损失
6．其他
详见《上海中西药业股份有限公司2005年半年度报告》
