一、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目
金额
利润总额
176,176,914.76
净利润
128,912,937.90
扣除非经常性损益后的净利润
114,946,495.33
主营业务利润
230,212,019.65
其他业务利润
864,745.06
营业利润
166,814,645.24
投资收益
2,177,367.81
补贴收入
9,106,400.00
营业外收支净额
-1,921,498.29
经营活动产生的现金流量净额
53,300,720.71
现金及现金等价物净增加额
-182,003,667.53
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
项目
金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益
-347,806.82
各种形式的政府补贴
13,098,719.04
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外）
2,177,367.81
各项非经常性营业外收入、支出
-1,502,142.70
小计
13,426,137.33
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示
-539,887.76
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示）
-417.48
合计
13,966,442.57
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年
2004年
本年比上年增减(%)
2003年
主营业务收入
423,245,597.87
391,129,248.27
8.21
303,036,065.52
利润总额
176,176,914.76
163,165,509.37
7.97
119,974,778.17
净利润
128,912,937.90
119,112,019.54
8.23
79,284,294.75
扣除非经常性损益的净利润
114,946,495.33
105,222,560.02
9.24
82,232,940.13
每股收益
0.55
0.66
-16.67
0.79
净资产收益率（%）
16.14
15.19
增加0.95个百分点
11.57
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）
14.39
13.41
增加0.98个百分点
12.00
经营活动产生的现金流量净额
53,300,720.71
163,727,820.27
-67.45
47,413,053.32
每股经营活动产生的现金流量净额
0.23
0.91
-74.73
0.47
2005年末
2004年末
本年末比上年末增减(%)
2003年末
总资产
975,044,156.56
895,552,466.92
8.88
774,684,676.85
股东权益（不含少数股东权益）
798,935,314.27
784,402,312.09
1.85
685,290,292.55
每股净资产
3.41
4.36
-21.79
6.85
调整后的每股净资产
3.41
4.36
-21.79
6.85
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目
股本
资本公积
盈余公积
法定公益金
未分配利润
外币报表结算差额
股东权益
合计
期初数
180,000,000.00
410,531,881.73
45,119,629.43
15,039,876.48
148,750,800.93
784,402,312.09
本期增加
54,000,000.00
20,612,407.40
6,870,802.48
128,912,937.90
203,525,345.30
本期减少
55,800,000.00
133,116,213.12
76,130.00
188,992,343.12
期末数
234,000,000.00
354,731,881.73
65,732,036.83
21,910,678.96
144,547,525.71
-76,130.00
798,935,314.27
1)股本变动原因：报告期内，公司按照2004 年度股东大会的决议，以2004 年总股本180,000,000 股为基数，以资本公积金每10 股转增3 股所致。
2)资本公积变动原因：（1）报告期内，公司按照2004 年度股东大会的决议，以2004 年总股本180,000,000 股为基数，以资本公积金每10 股转增3 股。（2）结转股权分置改革费用180 万元。
3)盈余公积变动原因：报告期内公司按净利润的10%、5%分别提取法定盈余公积金和法定公益金。
4)未分配利润变动原因：增加部分是由报告期实现净利润转入；减少部分一是按比例计提了法定盈余公积金和公益金；二是实施了上年度股利分配；三是根据2005 年8 月10 日公司公布的股权分置改革对价方案，向全体股东分配现金红利所致。
二、利润及利润分配表
单位:元 币种:人民币
项目
合并
母公司
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
一、主营业务收入
423,245,597.87
391,129,248.27
409,060,286.92
386,452,894.82
减：主营业务成本
189,709,740.29
193,986,176.23
199,846,044.62
197,995,191.42
主营业务税金及附加
3,323,837.93
1,838,999.36
2,887,806.51
1,590,176.11
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
230,212,019.65
195,304,072.68
206,326,435.79
186,867,527.29
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
864,745.06
720,347.11
858,764.37
689,798.73
减: 营业费用
12,990,521.35
12,682,416.06
7,363,286.65
12,241,723.59
管理费用
54,834,457.27
36,626,342.46
46,383,383.15
32,888,867.87
财务费用
-3,562,859.15
-8,422,686.43
-3,205,803.30
-7,951,580.26
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
166,814,645.24
155,138,347.70
156,644,333.66
150,378,314.82
加：投资收益（损失以“-”号填列）
2,177,367.81
775,741.33
8,352,584.68
3,404,691.87
补贴收入
9,106,400.00
9,658,800.00
8,956,400.00
9,508,800.00
营业外收入
371,427.00
371,427.00
减：营业外支出
2,292,925.29
2,407,379.66
1,957,433.11
2,024,542.48
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
176,176,914.76
163,165,509.37
172,367,312.23
161,267,264.21
减：所得税
47,187,185.44
44,038,773.20
42,334,678.72
42,284,015.45
减：少数股东损益
76,791.42
14,716.63
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
128,912,937.9
119,112,019.54
130,032,633.51
118,983,248.76
加：年初未分配利润
148,750,800.93
67,898,832.51
150,078,443.23
68,942,681.79
其他转入
六、可供分配的利润
277,663,738.83
187,010,852.05
280,111,076.74
187,925,930.55
减：提取法定盈余公积
13,741,604.92
12,173,367.41
13,003,263.35
11,898,324.88
提取法定公益金
6,870,802.48
6,086,683.71
6,501,631.69
5,949,162.44
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
257,051,331.43
168,750,800.93
260,606,181.7
170,078,443.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
112,503,805.72
20,000,000.00
112,503,805.72
20,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
144,547,525.71
148,750,800.93
148,102,375.98
150,078,443.23
利润及利润分配表（续）
单位:元 币种:人民币
项目
合并
母公司
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
1,083,347.00
1,428,323.93
817,444.48
1,285,137.61
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
详见《浙江华海药业股份有限公司2005年年度报告》
