一、会计数据和业务数据摘要
（一）、公司2005年主要会计数据
单位：人民币（元）
利润总额
24,617,070.74
净利润
21,744,543.44
扣除非经常性损益后的净利润
19,033,676.54
主营业务利润
108,361,351.47
其他业务利润
234,910.81
营业利润
21,906,203.84
投资收益
补贴收入
2,993,768.55
营业外收支净额
-282,901.65
经营活动产生的现金流量净额
26,315,563.34
现金及现金等价物净增减额
-3,182,974.28
注：非经常性损益是指公司正常经营损益之外的一次性或偶发性损益。本年扣除补贴收入2,993,768.55元，营业外收入512,064.00元，营业外支出794,965.65元，合计扣除2,710,866.90元。
（二）、公司近三年主要会计数据及财务指标
单位：人民币(元)
指标项目
2005年
2004年
2003年
主营业务收入
210,271,048.15
225,421,399.13
240,952,839.60
净利润
21,744,543.44
24,982,719.62
22,045,354.64
总资产
505,441,706.74
493,556,668.23
332,754,138.68
股东权益（不含少数股东权益）
208,184,691.27
182,698,126.23
6,979,436.41
每股收益 (摊薄)
0.11
0.12
0.11
每股净资产
1.03
0.90
0.03
调整后的每股净资产
0.96
0.83
-0.05
每股经营活动产生的现金流量净额
0.13
0.18
0.18
净资产收益率（％）
10.44
13.67
315.86
扣除非经常性损益后的每股收益
0.09
0.11
0.11
（三）、利润表附表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
报告期利润
净资产收益率（%）
每股收益（元）
全面摊薄
加权平均
全面摊薄
加权平均
主营业务利润
52.05
60.62
0.54
0.54
营业利润
10.52
11.32
0.11
0.11
净利润
10.44
11.23
0.11
0.11
扣除非经常性损益后的净利润
9.14
9.83
0.09
0.09
（四）、报告期内股东权益变动情况
项 目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
变动原因
股 本
202,348,992
202,348,992
资本公积
636,185,818.08
3,742,021.60
529,312,255.07
110,615,584.61
资本公积弥补亏损
盈余公积
法定公益金
16,778,661.64
16,778,661.64
未分配利润
-672,615,345.49
21,744,543.44
-529,312,255.07
-121,558,546.08
本年实现利润及资本公积弥补亏损
权东权益合计
182,698,126.23
25,486,565.04
208,184,691.27
实现利润及债务重组收益
二、利润表及利润分配表
单位:人民币元
项目
2005年度
2004年度
合并
母公司
合并
母公司
一、主营业务收入
210,271,048.15
158,371,614.79
225,421,399.13
199,407,639.01
减：主营业务成本
99,949,770.75
69,724,556.53
105,772,739.75
85,453,113.81
主营业务税金及附加
1,959,925.93
1,479,038.85
2,306,976.78
2,077,333.71
二、主营业务利润
108,361,351.47
87,168,019.41
117,341,682.60
111,877,191.49
加：其他业务利润
234,910.81
102,500.00
2,449,208.57
2,420,166.25
营业费用
52,362,650.71
52,168,135.65
69,581,020.56
69,522,556.88
管理费用
29,032,301.50
14,803,851.30
18,544,359.83
14,449,373.47
财务费用
5,295,106.23
5,285,958.79
8,158,703.36
7,732,454.99
三、营业利润
21,906,203.84
15,012,573.67
23,506,807.42
22,592,972.40
加： 投资收益
-
5,703,235.10
-
3,875,928.27
补贴收入
2,993,768.55
-
2,600,000.00
-
营业外收入
512,064.00
511,560.00
-
-
减： 营业外支出
794,965.65
54,962.96
15,360.63
15,360.63
四、利润总额
24,617,070.74
21,172,405.81
26,091,446.79
26,453,540.04
减： 所得税
792,223.87
-
-
-
加：未确认投资损益
-
-
-
-
减：少数股东损益
2,080,303.43
-
1,108,727.17
-
五、净利润
21,744,543.44
21,172,405.81
24,982,719.62
26,453,540.04
加：年初未分配利润
-672,615,345.49
-671,144,525.07
-697,598,065.11
-697,598,065.11
其他转入
529,312,255.07
529,312,255.07
-
-
六、可供分配的利润
-121,558,546.98
-120,659,864.19
-672,615,345.49
-671,144,525.07
减：提取法定盈余公积
-
-
-
-
提取法定公益金
-
-
-
-
提取职工奖励基金
-
-
-
-
提取储备基金
-
-
-
-
提取企业发展基金
-
-
-
-
利润归还投资
-
-
-
-
七、可供股东分配的利润
-121,558,546.98
-120,659,864.19
-672,615,345.49
-671,144,525.07
减：应付优先股股利
-
-
-
-
提取任意盈余公积
-
-
-
-
应付普通股股利
-
-
-
-
转作股本的普通股股利
-
-
-
-
八、未分配利润
-121,558,546.98
-120,659,864.19
-672,615,345.49
-671,144,525.07
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
详见《海南海药股份有限公司2005年年度报告》
