财务资料
1、主要会计数据及财务指标
单位:(人民币)元
本报告期末(2005.9)
上年同期期末(2004.9)
上年度期末(2004.12)
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产
400,645,632.64
367,174,296.30
389,825,649.42
2.78%
股东权益(不含少数股东权益)
375,327,733.02
351,233,102.54
361,357,239.17
3.87%
每股净资产
4.53
5.09
5.24
-13.55%
调整后的每股净资产
4.53
5.09
5.24
-13.55%
报告期(2005.7-9)
上年同期(2004.7-9)
年初至报告期期末(2005.1-9)
本报告期比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额
10,114,720.04
11,844,916.94
32,674,895.43
-14.61%*
每股收益
0.1482
0.1377
0.3354
7.63%
净资产收益率
3.27%
2.71
7.40%
增加0.56个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率
3.27%
2.71
7.40%
增加0.56个百分点
注:每股收益计算报告期按总股本8280万股计算。上年同期按总股本6900万股计算。
* 经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少14.61%,系本期购入原材料比上年同期增加1484万元所致。
2.1 本报告期利润及利润分配表
境内报表
单位:(人民币)元
项目
本期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、主营业务收入
31,326,365.53
31,326,365.53
22,507,455.58
22,507,455.58
减:主营业务成本
10,785,902.39
10,785,902.39
6,534,337.38
6,534,337.38
主营业务税金及附加
114,750.43
114,750.43
210,627.98
210,627.98
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
20,425,712.71
20,425,712.71
15,762,490.22
15,762,490.22
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
166,036.50
62,700.00
减:营业费用
2,983,044.96
2,983,044.96
2,717,424.00
2,717,424.00
管理费用
4,294,992.22
4,251,066.58
3,385,734.53
3,319,458.23
财务费用
-1,098,892.50
-1,014,426.15
-391,996.48
-385,360.66
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
14,412,604.53
14,268,727.32
10,051,328.17
10,110,968.65
加:投资收益(亏损以“-”号填列)
141,690.08
-56,658.46
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损以“-”号填列)
14,412,604.53
14,410,417.40
10,051,328.17
10,054,310.19
减:所得税
2,140,309.10
2,140,309.10
554,439.67
554,439.67
少数股东损益
2,186.93
-2,982.02
加:未确认的投资损失本期发生额
五、净利润(亏损以“-”号填列)
12,270,108.50
12,270,108.30
9,499,870.52
9,499,870.52
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
12,270,108.50
12,270,108.30
9,499,870.52
9,499,870.52
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
12,270,108.50
12,270,108.30
9,499,870.52
9,499,870.52
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润
12,270,108.50
12,270,108.30
9,499,870.52
9,499,870.52
利润表(补充资料)
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2.2 年初到报告期末利润及利润分配表
境内报表
单位:(人民币)元
项目
年初到报告期末
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、主营业务收入
84,057,638.41
84,057,638.41
66,378,285.12
66,378,285.12
减:主营业务成本
32,635,828.51
32,635,828.51
22,434,387.39
22,434,387.39
主营业务税金及附加
530,320.00
530,320.00
549,097.68
549,097.68
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
50,891,489.90
50,891,489.90
43,394,800.05
43,394,800.05
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
379,585.73
156,750.00
476,250.00
476,250.00
减:营业费用
6,345,461.11
6,345,461.11
7,420,987.90
7,420,987.90
管理费用
15,678,372.17
15,588,936.88
10,967,032.49
10,741,490.20
财务费用
-3,375,868.47
-3,217,935.59
-414,761.63
-406,829.38
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
32,623,110.82
32,331,777.50
25,897,791.29
26,115,401.33
加:投资收益(亏损以“-”号填列)
184,700.78
-170,173.91
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损以“-”号填列)
32,623,110.82
32,516,478.28
25,897,791.29
25,945,227.42
减:所得税
4,849,766.63
4,849,766.63
3,045,558.00
3,045,558.00
少数股东损益
2,850.34
-8,956.52
加:未确认的投资损失本期发生额
五、净利润(亏损以“-”号填列)
27,770,493.85
27,666,711.65
22,861,189.81
22,899,669.42
加:年初未分配利润
77,451,782.94
77,313,396.33
50,234,904.41
50,196,424.80
其他转入
六、可供分配的利润
105,222,276.79
104,980,107.98
73,096,094.22
73,096,094.22
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
105,222,276.79
104,980,107.98
73,096,094.22
73,096,094.22
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
13,800,000.00
13,800,000.00
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润
91,422,276.79
91,180,107.98
73,096,094.22
73,096,094.22
利润表(补充资料)
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
详见《北京双鹭药业股份有限公司2005年第三季度报告》