财务资料
1、主要会计数据及财务指标
单位：元
项目
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产
509,307,166.04
493,556,668.23
3.19
股东权益(不含少数股东权益)
206,477,588.50
182,698,126.23
13.02
每股净资产
1.02
0.90
13.33
调整后的每股净资产
0.95
0.83
14.46
报告期
年初至报告期末
本报告期比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额
9,844,250.42
20,881,021.73
68.98
每股收益(全面摊薄)
0.04
0.10
33.33
每股收益(加权平均)
0.04
0.10
33.33
净资产收益率
3.81
9.98
增加0.8个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率
4.16
10.09
增加1.1个百分点
非经常性损益项目
金额（元）
补贴收入
2,351,800.00
营业外收入
704.00
营业外支出
-512,337.74
合计
1,840,166.26
2、利润表
利润及利润分配表(1-9月累计数)
单位：元
项目
2005年1－9月
2004年1－9月
母公司
合并数
母公司
合并数
一、主营业务收入
102,432,360.31
154,671,204.08
113,783,435.20
156,110,355.19
减：主营业务成本
42,225,583.61
72,113,713.66
73,747,458.64
72,507,477.70
主营业务税金及附加
940,835.63
1,336,431.64
655,088.10
1,571,260.59
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
59,265,941.07
81,221,058.78
39,380,888.46
82,031,616.90
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
264,721.80
160,875.00
2,420,166.25
减: 营业费用
36,576,835.86
39,727,974.89
13,637,857.87
46,858,283.13
管理费用
5,463,974.93
15,267,195.43
5,660,690.78
12,207,841.87
财务费用
5,650,261.03
5,655,951.23
6,038,839.94
6,313,171.95
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
11,574,869.25
20,834,659.03
14,204,374.87
19,072,486.20
加： 投资收益（损失以“-”号填列）
3,969,787.96
8,210,596.38
补贴收入
2,351,800.00
营业外收入
200.00
704.00
减： 营业外支出
874.48
512,337.74
15,331.63
15,360.63
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示）
15,543,982.73
22,674,825.29
22,399,639.62
19,057,125.57
减： 所得税
621,744.63
少数股东损益
1,444,981.69
30,456.11
五、净利润
15,543,982.73
20,608,098.97
22,399,639.62
19,026,669.46
加：年初未分配利润
-671,144,525.07
-672,615,345.49
-691,591,681.17
-697,598,065.11
其他转入
六、可供分配的利润
-655,600,542.34
-652,007,246.52
-669,192,041.55
-678,571,395.65
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配 的利润
-655,600,542.34
-652,007,246.52
-669,192,041.55
-678,571,395.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-655,600,542.34
-652,007,246.52
-669,192,041.55
-678,571,395.65
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
利润及利润分配表(7-9月累计数)
单位：元
项目
2005年7－9月
2004年7－9月
母公司
合并数
母公司
合并数
一、主营业务收入
42,160,703.19
60,218,062.97
36,112,545.85
60,450,409.74
减：主营业务成本
19,112,009.18
27,309,016.54
25,368,664.36
30,683,228.62
主营业务税金及附加
394,658.54
511,727.45
127,453.63
598,082.33
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
22,654,035.47
32,397,318.98
10,616.427.86
29,169,098.79
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
233,436.18
161,835.42
减: 营业费用
13,654,215.67
16,686,275.17
10,536,457.25
17,000,582.21
管理费用
2,105,539.97
5,459,551.33
1,535,355.34
4,464,102.12
财务费用
1,888,159.42
1,892,309.84
1,884,800.66
1,976,331.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
5,006,120.41
8,592,618.82
-3,340,185.39
5,889,918.66
加： 投资收益（损失以“-”号填列）
2,408,851.08
8,210,596.38
补贴收入
435,000.00
营业外收入
504.00
减： 营业外支出
15,331.63
15,331.63
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示）
7,414,971.49
9,028,122.82
4,855,079.36
5,874,587.03
减： 所得税
621,744.63
少数股东损益
538,396.67
30,456.11
五、净利润
7,414,971.49
7,867,981.52
4,855,079.36
5,844,130.92
加：年初未分配利润
-671,144,525.07
-672,615,345.49
-691,591,681.17
-697,598,065.11
其他转入
六、可供分配的利润
-663,729,553.58
-664,747,363.97
-686,736,601.81
-691,753,934.19
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配 的利润
-663,729,553.58
-664,747,363.97
-686,736,601.81
-691,753,934.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-663,729,553.58
-664,747,363.97
-686,736,601.81
-691,753,934.19
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
详见《海南海药股份有限公司2005年第三季度报告》
