一、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目
金额
利润总额
5,886,737.94
净利润
3,741,959.41
扣除非经常性损益后的净利润
4,771,409.00
主营业务利润
88,578,297.08
其他业务利润
7,852,109.77
营业利润
3,290,805.50
投资收益
-123,991.62
补贴收入
1,910,338.33
营业外收支净额
809,585.73
经营活动产生的现金流量净额
-4,175,536.08
现金及现金等价物净增加额
6,399,641.50
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目
金额
处置除公司产品外的其他资产如预付账款、其他应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等产生的损益
-3,803,411.98
各种形式的政府补贴
1,910,338.33
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
-19,200.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回
1,195,897.00
资产处理净损失
-241,177.72
罚没支出
-71,895.22
合计
-1,029,449.59
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年
2004年
本期比上期增减(%)
2003年
主营业务收入
235,750,852.71
221,801,529.07
6.29
216,128,573.85
利润总额
5,886,737.94
-76,493,231.81
--
2,609,773.96
净利润
3,741,959.41
-76,784,270.08
--
3,435,230.93
扣除非经常性损益的净利润
4,771,409.00
-29,446,996.55
--
-9,429,707.00
每股收益
0.017
-0.356
--
0.0159
最新每股收益
净资产收益率（%）
2.071
净资产为负数
--
净资产为负数
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）
2.641
净资产为负数
--
净资产为负数
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%）
2.641
净资产为负数
--
净资产为负数
经营活动产生的现金流量净额
-4,175,536.08
19,467,936.36
--
60,568,685.07
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.019
0.0903
--
0.2809
2005年末
2004年末
本期末比上期增减(%)
2003年末
总资产
671,236,625.22
536,606,580.00
25.09
636,138,670.97
股东权益（不含少数股东权益）
180,644,545.83
-496,458,138.98
--
-424,102,330.40
每股净资产
0.8379
-2.3027
--
-1.9671
调整后的每股净资产
0.7360
-2.3848
--
-2.2667
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
股本
215,594,628
215,594,628
资本公积
156,229,388.38
93,466,951.51
141,944,999.18
107,751,340.71
盈余公积
32,151,177.83
1,801,295.03
19,925,171.52
11,576,734.19
法定公益金
6,118,527.04
1,144,947.59
7,263,474.63
未确认投资损失
19126472.75
5785488.26
24911961.01
未分配利润
-881,306,860.44
753,741,959.41
1,801,295.03
-129,366,196.06
股东权益合计
-496,458,138.98
843,224,717.69
166,122,032.80
180,644,545.83
1)、资本公积变动原因：股改实施获得对价及用于弥补亏损所致。
2)、盈余公积变动原因：用于弥补亏损所致。
3)、法定公益金变动原因：下属并表企业盈利提取所致。
4)、未分配利润变动原因：报告期盈利及弥补亏损后所致。
二、利润及利润分配表
单位:元 币种:人民币
项目
合并
母公司
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
一、主营业务收入
235,750,852.71
221,801,529.07
65,710,930.71
66,290,146.91
减：主营业务成本
146,092,391.23
144,619,304.82
56,813,300.33
63,179,817.99
主营业务税金及附加
1,080,164.40
1,261,555.14
58,305.51
225,231.43
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
88,578,297.08
75,920,669.11
8,839,324.87
2,885,097.49
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
7,852,109.77
3,381,550.02
3,824,847.83
3,266,077.41
减: 营业费用
39,971,394.91
39,857,108.71
4,505,610.00
4,906,048.49
管理费用
38,148,034.29
93,662,861.89
8,567,519.31
65,642,485.88
财务费用
15,020,172.15
24,309,642.24
11,180,713.50
20,500,415.28
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
3,290,805.50
-78,527,393.71
-11,589,670.11
-84,897,774.75
加：投资收益（损失以“-”号填列）
-123,991.62
-175,908.20
14,143,334.13
8,128,162.02
补贴收入
1,910,338.33
2,105,530.00
营业外收入
1,374,877.33
194,671.72
1,200,484.82
减：营业外支出
565,291.60
90,131.62
12,189.43
14,657.35
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
5,886,737.94
-76,493,231.81
3,741,959.41
-76,784,270.08
减：所得税
6,077,389.00
3,938,767.08
减：少数股东损益
1,849,612.79
-1,685,501.18
加：未确认投资损失(合并报表填列)
5,782,223.26
1,962,227.63
五、净利润（亏损以“-”号填列）
3,741,959.41
-76,784,270.08
3,741,959.41
-76,784,270.08
加：年初未分配利润
-881,306,860.44
-803,583,274.81
-894,762,940.49
-832,153,802.77
其他转入
加:资本公积弥补亏损
750,000,000.00
750,000,000.00
加:上年调整数
1,191,998.85
1,191,998.85
六、可供分配的利润
-127,564,901.03
-879,175,546.04
-154,004,114.59
-907,746,074.00
减：提取法定盈余公积
1,200,863.36
1,420,876.27
提取法定公益金
600,430.93
710,438.13
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
-129,366,196.06
-881,306,860.44
-154,004,114.59
-907,746,074.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
-129,366,196.06
-881,306,860.44
-154,004,114.59
-907,746,074.00
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
详见《上海中西药业股份有公司2005年年度报告》
